关于深圳市2009年度本级决算草案的报告

　　——在市五届人大常委会第二次会议上 　　深圳市财政委员会主任　　乔家华 　　（2010年7月22日） 　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 　　受市政府委托，我向本次常委会作关于深圳市2009年度本级决算草案的报告，请予审议。 　　2009年，在市委的正确领导和全市人民的共同努力下，我市主要经济指标保持良好。各级财税部门依法征管，科学理财，顺利完成了市人大四届六次会议和第三十四次常委会议决定的各项预算收支任务，全市及本级均实现财政收支平衡、略有结余的目标。 　　2009年，经市人大四届六次会议审议通过，本级一般预算收入年初预算500亿元，一般预算支出年初预算为508.9亿元。在预算执行过程中，经市四届人大第三十四次常委会议审议批准，本级一般预算收入和一般预算支出分别调整为556亿元和632.3亿元（下称年度预算）。 　　一、2009年本级预算执行情况 　　(一) 一般预算收入执行情况。 　　2009年，本级一般预算收入完成580.7亿元，完成年度预算的104.4%，比上年增长10.2%。主要收入项目完成情况如下： 　　1.增值税本级分成部分完成70.8亿元，比上年增长10.3%，完成年度预算的98.9%。 　　2.营业税本级分成部分完成222亿元，比上年增长6%，完成年度预算的99.7%。 　　3.企业所得税本级分成部分完成112.2亿元，比上年增长6.6%，完成年度预算的102%。 　　4.个人所得税本级分成部分完成56.7亿元，比上年增长1.1%，完成年度预算的106.9%。 　　5.契税完成28.7亿元，比上年下降16.3%，完成年度预算的106.3%。 　　6.非税收入完成47.3亿元，比上年增长55.8%，完成年度预算的98.3%。 　　(二)一般预算支出执行情况。 　　2009年，本级一般预算支出完成614.2亿元，为年度预算的97.1%，比上年增长11.9%。但在对比各支出科目2009年和2008年决算数时，需要特别说明以下情况： 　　一是2009年财政部调整了部分支出功能科目，如新增了“采掘电力信息等事务”、“粮油物资储备管理等事务”、“金融监管支出”和“地震灾后恢复重建支出”等类级科目，并调整了部分类级科目中款级科目的设置。因此，上述支出科目2009年和2008年决算数不具有可比性。 　　二是2009年我市进行了“大部制”机构改革，新成立了市人居环境委、市科技工贸和信息化委、市规划国土委、市卫生和人口计生委、市市场监督管理局等部门，随着各部门职能的整合以及部门间的职能划转，按照费随事转的原则，2009年上述部门的预算经费在各支出科目间也发生了调整变化，与2008年决算数具有一定程度的不可比。 　　三是在2008年市本级决算中，基建支出统一在“其他支出”类级科目核算。按照政府收支分类科目改革的有关要求以及市审计部门的有关审计意见，从2009年决算起，基建支出分解到各支出功能科目核算。因此，在2009年本级决算草案中，各支出科目的2009年决算数与2008年决算数具有一定程度的不可比。 　　2009年，市本级主要支出项目完成情况如下： 　　1.一般公共服务支出53.8亿元，完成年度预算的97.7%，比上年下降30.6%。降幅较大主要是根据财政部的要求，2008年市本级新增偿还政府统贷资金20亿元在该科目下的“国债事务”款级科目中列支。剔除上述不可比因素后，一般公共服务支出比上年下降6.6%，主要是认真贯彻落实中央关于党政机关厉行节约的有关要求，严控出国（境）经费、接待、车辆购置及运行、外出考察、会议和论坛经费。 　　2.公共安全支出31.4亿元，完成年度预算的98.9%，比上年增长14.4%。 　　3.教育支出61.9亿元，完成年度预算的99.4%，比上年增长56.2%。增幅较高主要是2009年安排教育基建支出16.6亿元，剔除除此因素后，教育支出比上年增长14.4%，重点用于提高特区内外教育均等化水平，大力支持高等教育、职业教育和民办教育发展，落实义务教育免费政策。 　　4.科学技术支出69.2亿元，完成年度预算的99.7%，比上年增长46.1%。增幅较高主要是2009年安排科技基建支出16亿元，剔除此因素后，科学技术支出比上年增长12.2%，继续落实我市自主创新有关政策，加大对科技研发资金等专项资金安排，推动国家创新型城市建设，继续加大对科普等公益性科学事业投入。 　　5.文化体育与传媒支出26.4亿元，完成年度预算的98%，比上年增长325.7%。增幅较高主要是2009年安排大运场馆等基建支出20亿元，剔除此因素后，文化体育与传媒支出比上年增长3.2%，继续加大对文化场馆免费向社会开放以及“读书月”、“市民文化大讲堂”、24小时城市街区自助图书馆等公益性文化事业等的支持力度。 　　6.社会保障和就业支出18.5亿元，完成年度预算的97.2%，比上年下降1.2%。主要是2008年该科目含中央下达的我市支援地震灾区过渡安置房建设配套资金2.8亿元。剔除上述不可比因素后，社会保障和就业支出比上年增长15.6%，继续支持扩大少儿医保覆盖面，加大就业再就业领域的资金投入。 　　7.医疗卫生支出28.2亿元，完成年度预算的97.1%，比上年增长185.5%。增幅较高主要是2009年安排基建支出14.8亿元，剔除此因素后，医疗卫生支出比上年增长35.4%，重点用于支持医疗卫生体制改革，继续推进药品加成下调和医疗服务收费降价，推进公共卫生重点项目和社区健康服务网络建设。 　　8.环境保护支出30.8亿元，完成年度预算的91.4%，比上年增长231.6%。增幅较高主要是2009年安排特区内外污水截排工程、垃圾转运站和污水处理厂等基建支出18.9亿元，剔除此因素后，环境保护支出比上年增长28%，加大对电厂油改气等节能减排、循环经济发展资金等方面的安排。 　　9.城乡社区事务支出90.5亿元，完成年度预算的99.9%，比上年增长348.3%，增幅较高主要是2009年安排市政道路、地铁等基建支出71.8亿元，加强生态文明建设，全力支持“办赛事、办城市、新大运、新深圳”为主题的市容环境整治和城市景观营造行动。 　　10.农林水事务支出21.4亿元，完成年度预算的98.1%，比上年增长187.7%，增幅较高主要是2009年安排水库和水利设施等基建支出13.9亿元。 　　11.交通运输支出49.8亿元，完成年度预算的92.6%，比上年增长46.9%。增幅较高主要是2009年安排交通领域基建支出27.9亿元，并加大对公交等公用事业的补贴。 　　12.采掘电力信息等事务支出26.9亿元，完成年度预算的88.1%，比上年增长110.9%，主要是兑现我市有关产业扶持政策，加大对传统产业改造升级的支持力度，强力推进总部经济发展。 　　13.粮油物资储备管理等事务支出16.9亿元，完成年度预算的87.1%，比上年增长193.9%。主要是贯彻实施市委市政府“走出去”战略，为企业拓展海外市场提供财政支持，积极推进市政府批准的16项外经贸交流推介会和35个境外展览的实施。 　　14.金融监管支出17.2亿元，完成年度预算的100%，比上年增长170.8%，主要是兑现对新落户我市的金融公司的优惠政策，在本级年度超收中新增安排扶持金融产业各项资金10.4亿元。 　　15.国债还本付息支出1亿元，完成年度预算的100%。 　　16.其他支出69.7亿元，完成年度预算的99.3%，比上年下降69.1%。主要是2008年其他支出中包含基建支出129.5亿元，而2009年市本级基建支出分别在各支出科目中反映，未列入其他支出。 　　(三)预算平衡情况。 　　2009年，本级一般预算收入580.7亿元，加上中央税收返还等补助收入126.7亿元，省补助收入9.5亿元，区上解收入11.2亿元，上年结转结余收入9亿元，调入资金40亿元，债务收入24亿元，本级财政总收入为801.1亿元。 　　2009年，本级一般预算支出614.2亿元，加上上解中央支出44.4亿元，上解省支出19.2亿元，按体制规定补助区支出101.4亿元，增设预算周转金2亿元，本级财政总支出为781.2亿元。 　　本级财政总收支相抵，结转结余19.9亿元，其中结转下年使用18亿元，财政净结余为1.9亿元。本级财政实现了全年收支平衡、略有结余的目标。 　　(四)基金预算执行情况。 　　2009年，本级基金预算收入完成157亿元，完成年度预算的147%。主要收入包括：文化事业建设费收入2.4亿元; 地方水利建设基金收入4.4亿元；国有土地使用权出让金收入139亿元；国有土地收益基金收入7.3亿元；彩票公益金收入3.9亿元。 　　2009年，本级基金支出完成103.6亿元，完成年度预算的79.8%。主要支出包括：文化事业建设费支出1.2亿元；地方水利建设基金支出1.7亿元；国有土地使用权出让金支出94.5亿元；国有土地收益基金支出0.4亿元；中央对外贸易发展基金支出0.2亿元；民航机场管理建设费支出4.8亿元等。 　　考虑上下级体制结算关系和上年结转结余等因素，本级基金总收入为243.4亿元，总支出143.1亿元，总收支相抵，结余100.3亿元，结余较大主要是国有土地使用权出让金收入比年初预算有较大增收，当年增收结转到下年，纳入2010年基金预算安排。 　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，借此机会，我向本次常委会简要汇报2009年全市决算情况： 　　2009年，全市财政一般预算收入年初预算为800亿元。年度执行中由于超收等原因调整为860亿元（下称全市年度预算）。实际执行结果是，2009年全市财政一般预算收入完成880.8亿元，增长10.1%，完成年度预算的102.4%。2009年全市完成一般预算支出1,000.8亿元，比上年增长12.5%，完成全市年度预算的97.2%。 　　考虑体制结算关系及上年结余因素后，2009年，全市财政总收入为1,128.8亿元，总支出1,082.8亿元，总收支相抵，年终结余46元，其中结转下年支出21.3亿元，财政净结余24.7亿元，全市财政实现了收支平衡、略有结余的目标。 　　2009年，全市完成基金预算收入170.1亿元，基金预算支出153.2亿元。考虑体制结算关系及上年结余因素后，全市基金总收入为262亿元，总支出为158.7亿元，总收支相抵，年终结余为103.3亿元，也实现了收支平衡、有所结余的目标。 　　二、2009年财政预算执行特点 　　（一）在经济困难时期实现了财政收入的稳步增长，财政收入结构合理，税收对财政增收的贡献度稳步提高。 　　2009年是特区建立以来我市经济社会发展极为困难的一年，面对严峻复杂的经济形势，市委市政府准确判断，果断决策，积极应对，采取了一系列保增长、保民生、保稳定的有效措施，各级财税部门依法加强收入征管，确保我市财政收入实现了平稳较快增长。2009年，我市一般预算收入达到了880.8亿元，增长10.1%，在全国城市中继续保持排名第三位，其中税收收入完成823.2亿元，占一般预算收入的比重达93.5%，增长7.9%，税收对财政收入增长的贡献率为74.9%，仍处于绝对主导地位。在税收收入中，增值税、营业税、企业所得税和个人所得税等四大主体税种全面实行了正增长，全年累计完成706.9亿元，比上年增长6.8%。我市财政收入的稳步增长，为保障我市经济社会各项事业的平稳发展提供了坚实的财力基础。同时，在经济困难的特殊时期，深圳仍呈现了对中央和省较强的贡献能力。2009年，我市实现中央级收入1,884.5亿元，对中央、省上解支出75.1亿元，并积极响应中央号召，落实灾后对口援建以及省内外对口支援资金11.3亿元，为全国和全省的协调发展做出了较大贡献。 　　（二）全面贯彻落实积极的财政政策，加大政府投资力度，拉动全市经济增长。 　　2009年，我市全面贯彻落实积极的财政政策，进一步加大政府投资力度，全年市本级安排政府投资计划596.6亿元，其中财政预算安排177亿元，国土基金安排67.6亿元，专项资金安排18.5亿元，政府统贷309.5亿元，财政部代发地方债安排24亿元，比2008年增长98.7%，是深圳经济特区建立以来前所未有的投资力度。在政府投资的引导和带动下，全社会固定资产投资增长16.5%，是拉动我市生产总值增长10.7%的重要因素，我市保增长的政策措施取得明显实效。在外部经济不景气的情况下，我市政府投资重点投向轨道交通、海空港、特区内外市政路网等重大基础设施、生态环保和社会事业等与市民生活息息相关的领域，在完善城市功能、美化城市环境的同时，也有效地促进了我市产业结构的调整升级，为全市经济企稳好转发挥了积极作用。 　　（三）加大产业扶持力度，推动产业结构调整升级和经济增长方式转变，夯实财政经济可持续发展的基础。 　　为应对金融危机的冲击，2009年市级财政安排各项经济和产业类扶持资金114亿元，比上年增长了一倍多，重点加大了对高科技、金融、总部经济、生物制药、新能源和互联网等产业的支持力度，全力推进自主创新和循环经济的发展。与此同时，财政部门深入研究、梳理企业在金融危机形势下面临的困难和突出问题，切实落实有关税费减免、“家电下乡”、“家电以旧换新”和“汽车以旧换新”等政策，积极推进市政府批准的16项外经贸交流推介会和35个境外展览的实施，市财政安排用于产品资助、内外展销和推介活动的资金17.76亿元，增强了企业抵御外部经济风险的能力。在复杂多变的经济环境下，我市产业结构不断优化，促进了我市经济的可持续发展，也巩固了财政经济的良性互动关系。2009年，我市第二产业实现税收765亿元，第三产业实现税收910亿元，分别比上年增长12.8%、6.7%，制造业、金融业、批发零售业税收占税收总量比重居各行业的前三位，我市经济呈现出以工业带动服务业加速发展，二、三产业共同推动经济增长的态势。 　　（四）优先保障民生类重点支出，大力压缩一般性支出，财政支出结构进一步优化。 　　2009年，我市全力推进公共财政资源向民生领域倾斜，全年市本级民生类及一般公共服务类支出占一般预算支出的比重为75.5%，比上年提高9个百分点。在建立健全民生投入长效机制的基础上，广大市民的民生净福利水平得到进一步改善。全市教育支出136.6亿元，增长32.5%，我市全面实施了9年免费义务教育，96所村小改造工作基本完成，全年新增中小学位1.41万个，普高学位6,700个；全市医疗卫生支出55亿元，增长68.6%，卫生事业“一大一小”发展战略加快实施，全市基本实现一社区一社康中心；全市文化体育和传媒支出34.5亿元，增长168.4%，继续实施公益性文化场馆免费开放政策，全市共举办公益文化活动9,000余场，受惠观众超过700万人次。在加大民生投入的同时，2009年我市认真贯彻落实中央厉行节约八项要求，大力压缩出国（境）经费、接待、车辆购置及运行、外出考察、会议和论坛经费等一般性开支，全市行政事业单位各项严控经费比2008年平均下降20%以上，财政支出结构进一步优化。 　　（五）第三轮财政体制平稳运行，市区财政收入同步增长，加快推进区域均衡发展。 　　2009年，各区（含光明新区）一般预算收入完成300.1亿元，较上年增长9.8%，与市本级基本保持同步；市本级政府投资投放在宝安、龙岗、光明新区部分超过340亿元，超过当年市级政府投资规模的57%，全面加快轨道交通、市政路网、大运场馆、污水管网等基础设施建设；市本级安排对区转移支付64.5亿元，其中对关外各区的转移支付达到30.5亿元，重点增加了公共安全、道路清扫保洁以及市政设施管理维护等转移支付，着力提高了基层公共服务水平。第三轮市区财政体制运行四年来，在保持市区事权和财权统一的基础上，充分调动了市区两级的积极性，巩固了市区收入“水涨船高”的稳定增长机制，通过统一配置各类政府性资源，均衡区域间公共支出水平和公共服务水平，努力实现全市协调发展。 　　（六）深化各项财政改革，提高科学化精细化管理水平，不断完善公共财政体系。一是按照平稳过渡、资源共享和实事求是的原则，财政部门加强了机构改革期间各单位经费管理和资产管理，制定应急方案和操作指引，圆满完成新老机构间的财务管理衔接工作。二是全面实行零基预算，强化预算约束刚性，严格审核新增因素，清理部门年度结余经费指标，从严从紧编制部门预算。三是进一步完善国库集中支付改革，区级国库改革稳步推进，2009年各区实行集中支付的资金达88.6亿元。四是充分发挥政府采购支持经济发展的政策功能，调整和增加了节能产品、自主创新和循环经济产品等优先采购清单。五是进一步强化财政资金支出管理，开展专项资金绩效考评，加大资金审计、监督检查力度，确保资金使用公正透明、安全运行。 　　2009年，在严峻复杂的形势下，我市财政预算执行情况总体较好，成绩来之不易。根据审计部门在审计报告中提出的规范非税收入收支管理、进一步清理政府采购项目等意见，财政部门积极采纳，认真整改。但预算执行中仍存在着一些不容忽视的问题，财政收入持续高增长难度加大，从中长期平衡看，涵养壮大财源的任务十分繁重，财政支持经济发展的机制和手段有待进一步完善；财政资源配置仍需优化，面对日益增长的民生需求与财政资金供给之间的矛盾，提高财政资源配置效率、切实满足民生需求的能力仍需进一步提升；随着政府统贷规模的扩大，财政债务风险需引起进一步的关注等。 　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2010年是“十一五”规划的最后一年，这一年是国内外经济形势十分复杂的一年，也是新一届政府的开局之年。2010年我市财政预算收支和管理工作任重道远，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受人民代表大会对财政工作的指导和监督，继续解放思想，坚持改革创新，锐意进取，狠抓落实，争取以优异的成绩迎接深圳特区成立30周年。