关于深圳市2008年预算执行情况和2009年预算草案的报告

　　——2009年2月23日在深圳市第四届人民代表大会第六次会议上 　　市财政局局长乔家华 　　各位代表： 　　受市政府委托，现将深圳市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。 　　一 2008年财政预算执行情况 　　2008年，面对国内外经济、社会以及自然灾害等多方面不利因素，在市委的坚强领导下，我市认真贯彻中央、省和市委的各项方针政策以及市人大四届五次会议的有关决议，上下一心，未雨绸缪，及早应对，在严峻的形势下，力保了全市经济平稳发展，财政预算执行总体良好。 　　2008年，全市完成地方一般预算收入800.36亿元，比上年增收142亿元，增长21.6％。全市一般预算收入加上级补助收入和上年结转结余收入等，当年财政总收入为970.2亿元；全市完成一般预算支出889.9亿元，比上年增长22.25％。全市一般预算支出加上解上级支出等，当年财政总支出为950.7亿元。总收支相抵后，结转结余19.5亿元，其中净结余8.2亿元。 　　2008年，市本级完成一般预算收入527.1亿元，比上年增收97.9亿元，增长22.8％。市本级一般预算收入加上体制结算收入和上年结转结余收入等，当年财政总收入为692.6亿元；市本级完成一般预算支出549亿元，比上年增长23.2％。市本级一般预算支出加上体制结算支出等，当年财政总支出为684.3亿元。总收支相抵后，结转结余8.3亿元，其中净结余1.2亿元。 　　2008年，我市预算执行主要有以下特点： 　　（一）认真落实市委市政府各项决策部署，在经济环境总体趋紧的形势下实现了财政收入再上新台阶。面对2008年复杂严峻的经济形势，市政府研判早，出手快，在认真深入调研的基础上，果断出台了加快工业贸易发展“28条”等一系列政策措施，推动经济运行逐渐好转。加强协调，大力抓好政府投资项目进度，充分发挥投资对经济的拉动作用。财政部门认真落实市委市政府决策，做好资金保障，切实兑现政策。2008年，市本级支出各项经济和产业扶持类资金近40亿元，比上年增长39.8％；实际拨付到位政府基本建设投资369.1亿元（含政府统贷项目），比上年增长67.8％，为全市经济稳定较快发展发挥了积极作用。在经济发展的带动下，我市地方财政收入继2006年、2007年先后突破500亿元、600亿元大关的基础上，2008年再上新台阶，达到800亿元。同时，深圳还在证券交易印花税大幅减收350亿元的基础上，实现上划中央各项税收（不含关税和海关代征部分）1157亿元，可比增长15.2％。 　　（二）加大对自主创新高新技术等支柱产业的支持力度，进一步稳固我市财政与经济的良性互动关系。以获得国家自主创新型城市为契机，出台了促进自主创新的“33条”。继续加大对金融、物流、文化等产业的扶持力度。2008年，市本级财政用于兑现四大支柱产业发展方面的扶持资金就达30.1亿元，占各项经济和产业扶持资金的75％。产业结构的不断优化，不仅有效提高了全市经济抵御外界风险和波动的能力，也进一步优化了我市财政收入结构，稳固了我市财政与经济的良性互动关系提高了全市财政可持续发展的能力。2008年，我市税收占一般预算收入比重为95.3％，比重进一步提高；从收入来源结构看，在金融业相关税收仍保持惯性增长的同时，全市高新技术等制造业以及物流、批发零售等行业税收增长迅速，对财政收入的贡献度逐步提高。 　　（三）切实兑现各项民生投入政策，大力促进各项社会事业加快发展。保障落实市政府各项民生事业发展的资金需求始终是我市各级财政部门工作的重点。2008年，不包括基本建设投资安排部分，全市涉及民生方面几项重点支出情况是：教育支出101.6亿元，加大原村办中小学标准化信息化建设，提高教育均衡化水平；全面推行义务教育免收书杂费政策，在国家统一政策基础上增加了免收项目，扩大了覆盖范围；继续支持我市高校跨越式发展。医疗支出30亿元，继续支持“一大一小”医疗网络建设，加快重点综合医院建设进度，新建社区健康中心30个，总数已达634个，基本实现了社区健康中心的全覆盖；认真做好三聚氰胺奶粉事件的后续处置工作。社会保障和就业支出38亿元，继续扩大社保覆盖面，全市少儿医保人数达51.7万人，“零就业”家庭保持动态清零状态，大幅提高最低工资和最低生活保障标准。兑现公交、出租车等各项补贴17亿元。支持南头等电厂油改气、落实垃圾发电无害化处理和循环利用，完成循环经济和节能减排等支出7亿元。垫付电价调节金，确保全市电力正常供应。继续支持文化场馆免费向社会开放以及“读书月”、24小时街区自助图书馆等公益性文化事业发展。进一步加大食品安全投入，支持食品安全工程体系建设等。 　　（四）进一步提高财政部门理财能力，切实保障抗震救灾等应急性开支需求。2008年，救灾应急以及保障各项重大项目建设等对财政资金保障提出了更高要求。为应对年初冰雪灾害对我市市场供应和物价波动的影响，财政部门启动应急机制，极短时间内就筹集了5亿元资金，专项用于保障市场供应，平抑物价和稳定在深务工人员。我市全年用于抗震救灾、落实灾后对口援建，以及用于省内外对口帮扶方面的资金达17.3亿元。另一方面，继续巩固财政性专项资金存放商业银行改革成果，充分利用已建立的集散账户平台，统筹谋划，科学理财，盘活存量资金。在外部经济不景气的情况下，上述措施不仅有效地保障了全市经济社会发展各方面的资金需求，有力地拉动了经济增长，还大幅度节省了政府利息支出。 　　（五）市区财政协调发展，市本级通过体制规范进行宏观调控的能力和水平不断提高。2008年，第三轮市区财政体制继续稳健运行，市区财政收入呈协调发展的良好态势，收入仍基本维持在体制设计预期的“六四”格局。同时，市财政认真落实市委市政府有关决策，加大对城市化过渡期结束后相关市政设施运行维护和公共服务保障的支持力度，返还各区土地使用税以及兑现有关区超率累进激励性补助，共落实转移支付资金近22亿元，比上年增长40.1％。体制运行三年来，良好的制度设计保障了市政府有能力加强调控，集中财力办大事。市本级对各区的转移支付以及用于各区的基建项目投资，已远远超出体制对区集中的财力。 　　2008年，在严峻复杂的形势下，我市财政预算执行情况总体较好，成绩来之不易。但预算执行中仍存在着一些不容忽视的问题，主要是受国内外经济环境影响，财政收入后续增长形势不容乐观；加大政府投资，兑现各项产业扶持政策等刚性增支需求对财政支出提出了更高要求；民生投入的体制机制还不健全，保障范围、标准和方式等亟待进一步完善和规范；财政改革和管理难度进一步加大等。我们将按照市委进一步解放思想、勇于创新的指示精神，着力深化改革，完善制度建设，强化服务理念，丰富理财思路，不断提高财政管理能力和服务水平。 　　二关于2009年财政预算安排总体情况 　　根据中央经济工作会议精神，以及国务院和财政部关于编制2009年财政预算的有关要求，并综合考虑2009年我市财政工作面临的形势和任务，我市2009年预算编制执行的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，深入落实科学发展观，全面贯彻党的十七大以来的各次全会精神，按照市委四届十一次全会的总体部署，依法加强收入征管，提高财政保障能力；实施积极的财政政策，加大固定资产投资力度，全面落实促进经济增长的各项财税政策，确保全市经济继续保持又好又快发展；在继续加大民生投入的同时，进一步规范民生投入的保障范围和标准，建立科学、合理的民生投入机制；强化预算约束刚性，进一步倡导勤俭办事，厉行节约的原则，树立过紧日子的思想；巩固完善各项财政改革，提高财政管理和服务的水平。 　　根据上述指导思想，2009年全市和市本级预算收支计划安排如下： 　　2009年，全市一般预算收入计划为800亿元，可比口径比2008年预算执行数增长11％。全市一般预算收入加上级补助收入以及上年结转结余收入和调入资金，总收入计划为950亿元。按收支平衡的原则，相应安排全市总支出950亿元。 　　2009年，市本级一般预算收入计划为500亿元，可比口径比2008年预算执行数增长10％。市本级一般预算收入加上级补助收入以及上年结转结余收入和调入资金，总收入计划为654.8亿元。按照收支平衡的原则，相应安排市本级总支出654.8亿元，其中，按体制关系上解上级和补助区支出145.9亿元，市本级实际可供安排的财力为508.9亿元。 　　对光明新区管理委员会财政预算，仍按上年做法，其2009年财政收支预算单列，并与市本级财政预算同时报本次市人民代表大会审议批准。 　　三关于2009年全市财政收入安排的主要情况 　　（一）关于2009年全市财政收入预算的主要考虑 　　一是根据中央经济工作会议和市委四届十一次全会精神，2009年我市经济面临的不确定因素增多，形势更为严峻。考虑经济对财政的影响相对滞后，我市财政增收难度将加大。同时，2008年收入增长中仍存在一定程度的上年惯性以及政策性不可比因素，这些因素2009年将不复存在。为此，在安排2009年收入计划时，剔除了上年不可比因素，并参考有关税收近几年正常增速，综合考虑后全市按可比增长11％安排，略高于本市生产总值计划增幅。市本级一般预算收入按可比增长10％安排，略低于全市增幅，主要是考虑2008年市本级专享的金融保险营业税等仍存在惯性不可比因素。 　　二是国家税收政策调整将对我市收入增长带来影响。主要包括2009年国家将全面实施增值税转型改革，这对我市将带来减收。同时，按照“两法合并”过渡期优惠政策，2009年我市企业所得税适用税率将再提高2个百分点，一定程度上形成政策性增收。 　　三是根据财政部要求和市人大常委会决议，我市已建立了预算稳定调节机制。2009年，我市大幅增加了政府投资规模，财政资金需求压力加大，拟调入部分预算稳定调节金。 　　2009年上述预算收入安排综合考虑了多方面因素的影响，总体上是积极稳妥的。 　　（二）关于2009年全市财政收入预算具体情况 　　1.税收收入。全市税收收入计划安排762.5亿元，与上年预算执行数基本持平。其中：增值税计划安排125.4亿元，营业税计划安排304.6亿元，企业所得税计划安排158.9亿元，个人所得税计划安排94.6亿元，契税计划安排27亿元，证券交易印花税计划安排3亿元。税收收入安排主要一是考虑经济层面因素。尽管2009年我市经济形势可能更为严峻，但我市经济发展的基本面和长期趋势并未改变，而且，目前中央和我市均已出台多项保增长的政策措施，预计2009年我市经济仍有望保持一定幅度增长，将带动财政增收。二是考虑国家政策调整因素。主要是国家存贷款利率下调，将直接减少我市金融业的税收收入；2009年国家实施增值税转型改革，预计减少我市增值税现税收入；受证券交易成交量下降以及证券交易印花税单边征收、税率下调等因素影响，预计证券交易印花税地方分成部分减收；但企业所得税适用税率从18％提高至20％，将带来部分增收。 　　2.非税收入。全市各项非税收入计划安排37.5亿元，与上年预算执行数基本持平。 　　3.上年结转结余收入。全市上年结转结余收入7亿元，均为专项结转使用收入。 　　4.上级补助收入。全市计划安排103亿元。主要是按照上下级体制关系，中央对我市的税收返还和相关专项转移支付，以及省对我市专项补助。按照财政部要求，从2007年起，这部分收入先全部在市本级反映，其中，属区分成部分转列市补助区支出。 　　5.调入资金。全市计划安排40亿元。考虑到2009年我市贯彻落实积极财政政策，为此当年调入预算稳定调节金和国土资金共40亿元，分别专项用于平衡预算和加大城市化基础设施建设投入。 　　四关于2009年市本级财政支出安排的主要情况 　　按照《预算法》有关规定，市政府编制本级支出预算提交市人代会审议批准，各区政府支出预算由同级人代会审议批准。2009年，市本级支出预算主要突出以下特点： 　　（一）认真落实市委市政府的决策部署，把保增长作为财政预算安排的首要任务。实施积极财政政策，充分发挥财政对经济发展的能动作用，确保我市经济稳定较快发展。切实兑现我市出台的各项产业经济扶持政策，市本级安排产业技术进步资金3.3亿元，比上年年初预算增加0.5亿元；安排各项支持外贸出口政策的扶持资金7.8亿元，比上年年初预算增加7.2亿元；继续安排金融、文化、物流以及民营中小企业发展专项资金6.5亿元；新增安排中小企业再担保资金10亿元，大额贷款风险补偿资金2亿元，努力缓解企业融资难问题。科学统筹财政资源，最大限度加大基本建设投资，充分发挥投资对经济的拉动作用。2009年，市本级预算安排政府投资177亿元，比上年年初预算增加47亿元，其中固定资产投资145亿元，增加20.5亿元；政府统贷利息支出10亿元；补助宝安龙岗光明新区污水支管网建设资金12亿元；补助龙岗大运项目征地拆迁资金10亿元。 　　（二）进一步加大科技投入，加快我市自主创新型城市建设步伐。按照市委市政府的统一部署，认真落实我市促进自主创新“33条”各项政策措施，引导培育创新产业，支持总部经济发展，认真落实各项人才政策，加快经济发展方式转变和产业结构调整，推进现代产业体系建设。2009年，市本级安排科技研发资金8.5亿元，比上年年初预算增加3亿元；安排高新技术重大项目发展专项资金10亿元，比上年年初预算增加3.5亿元；安排创投引导专项资金5亿元，创新人才奖励资金2亿元；安排高新技术企业及新产品财政资助11.4亿元；新增安排落实总部经济优惠政策专项资金7亿元。 　　（三）继续加大民生投入，强力推进各项社会事业发展。越是经济困难，越要关注民生。2009年，市本级安排教育支出43.5亿元，比上年预算安排增长15.1％，提高特区内外教育均等化水平，大力支持高等教育、职业教育和民办教育发展，落实义务教育免费政策，安排城市免费义务教育经费补助2.3亿元。进一步加大公共卫生投入，安排医疗卫生支出12.6亿元，比上年预算安排增长12.5％，继续支持“一大一小”发展战略，加大公共卫生重点项目和社区健康服务网络建设，继续推进药品加成和医疗服务收费降价，支持医疗卫生体制改革。支持完善社会保障体系建设，安排社会保障和就业资金14.1亿元，比上年预算安排增长14.6％，继续支持扩大少儿医保覆盖面，加大残疾人社保投入，继续安排就业再就业专项资金1.8亿元，打造充分就业城市。加大粮、油、肉等副食品和生活必需品的储备，安排相关储备和风险补贴支出3.5亿元。安排预算准备金和总预备费各4亿元，提高我市应急能力。落实国家关于节能减排和发展循环经济的政策措施，加大生态环境保护力度，安排电厂油改气等节能减排、循环经济发展资金7亿元，落实垃圾处理、公交、燃油等公用事业政策性补贴本级负担部分11.3亿元。根据国家规定按一般预算收入的1％安排对口援建资金，市本级安排对口甘肃陇南援建支出5.5亿元，认真落实灾后重建工作。 　　（四）一般性行政事业性经费零增长，从严编制2009年度部门预算。统一认识，树立过紧日子的思想。除政策性刚性增支事项外，2009年市本级一般行政事业性经费严格实行零增长。同时，按照市政府要求，严格控制会议、调研和出国出境经费，对出国出境经费实行事先申报、封闭管理；严格控制论坛、庆典、表彰、评比等活动；非专业需要，严禁购置高档办公和电子设备。严格部门预算编制执行，控制一般消耗性开支，以集中财力保增长、保民生。 　　市本级以上各项预算收支情况，已在上报市人代会审议的预算草案中具体反映。 　　五关于2009年的财政工作 　　2009年是新中国成立60周年，也是推进“十一五”规划顺利实施的关键一年，认真做好财政各项工作，科学安排财政收支预算，对于保持我市经济稳定较快发展，促进中国特色社会主义示范市建设意义重大。为此，财政部门将主要抓好以下工作： 　　（一）密切关注财政经济形势，确保收入任务圆满完成。2009年我市财政收入形势严峻，经济发展的不确定性因素增多，政策性减收力度较大。财政部门将密切关注财政经济形势，加强财政预算执行情况分析，及时采取有效措施，积极应对预算执行中出现的新情况新问题。进一步主动加强财税部门的沟通和协调，依法加强税收征管，稳步推进财税库横向联网系统升级，完善非税收入管理政策和制度，保证各项财政收入及时足额入库，确保收入任务完成。进一步加强行政事业单位国有资产管理，从源头上规范收入分配秩序。 　　（二）提高财政管理和服务水平，确保各项重点支出及时到位。认真贯彻市委市政府开展“服务年”活动的指示精神，进一步优化财政内部管理流程，完善各项财政管理制度，提高财政管理和服务水平，确保各项重点支出及时到位，充分发挥财政对经济社会发展的能动作用，提高资金使用效益。立足于当前经济社会发展水平和政府财力可能，建立完善科学合理的公共服务保障和补贴机制。立足于全市经济发展和产业调整大局，进一步整合现有产业扶持资金，增强财政资源使用的合力。继续利用集散账户平台，统筹调度财政资金，进一步提高财政部门理财能力。 　　（三）密切关注第三轮市区财政体制的运行情况，进一步完善市区财政体制。认真开展市区财政体制运行中期评估，结合体制设计初衷，深入调研各区财政支出结构，科学分析基层公共产品和服务的保障程度和提供水平，为下一轮体制调整提早准备相关基础素材。按照市委市政府总体部署，进一步解决好城市化过渡期结束后基层基础设施建设运行维护和基层公共服务保障体制问题。以改革创新精神，实事求是地处理经济社会发展中出现的新情况和新问题。结合市委市政府的战略意图，对有关新区的体制设计多元化的调控目标，在机制上进一步充分发挥体制的调控作用。 　　（四）不断强化财政管理，巩固完善各项财政改革。进一步深化预算制度改革，加强预算执行管理和监督，建立预算执行和编制的衔接机制。继续推行部门零基预算和综合预算，有效控制行政成本。进一步扩大部门综合预算编制范围，将自收自支管理的事业单位纳入部门预算管理。继续深化完善国库集中支付改革工作，在全市全面实施国库集中支付。进一步完善“金财工程”一期系统，启动“金财工程”二期系统开发，并充分利用“金财工程”系统加强对支出进度和项目执行的监管。继续完善政府采购管理，进一步提高采购效率，规范采购程序，加大政府采购对自主创新和节能减排的支持力度。加强行政事业单位国有资产管理，完善事业单位财政供养方式改革方案。加强政府投资项目监管，严格按照基本建设管理程序办理拨款，保证政府投资项目建设资金安全支付和专款专用。加强会计行业管理，提高会计队伍整体素质。 　　（五）继续加强队伍建设，提高财政部门行政执行力。依法科学理财，加强廉政建设，完善教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，增强财政干部廉洁自律意识。切实转变工作作风，主动沟通协调，做到管理与服务并重。深化财政审批制度改革，认真贯彻落实市委市政府“1＋7”文件精神，加强制度建设，优化工作流程，完善岗位职责，强化责任目标管理。加强政治和业务知识学习，全面提升干部队伍整体素质和行政执行力，努力建成一支人民满意的财政干部队伍。 　　各位代表，2009年我市财政预算收支和管理工作任重道远，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受人民代表大会对财政工作的指导和监督，认真听取人民政协的意见和建议，继续解放思想，坚持改革创新，锐意进取，狠抓落实，争取以优异的成绩迎接新中国成立60周年。