深圳市本级2012年公共财政预算

　　一、深圳市本级2012年财政预算的编制说明 　　（一）关于2012年财政经济形势。 　　2011年，面对复杂多变的国际国内环境，市委市政府以科学发展为主题，以加快经济发展方式转变为主线，抓住举办第26届世界大学生夏季运动会的有利契机，全面贯彻落实中央和省各项决策部署，开拓创新，锐意进取，积极加快产业结构优化升级，加强社会建设和提升城市发展质量，全市经济社会实现了平稳健康发展。 　　2012年是深圳实施“十二五”规划、大力推进特区一体化建设的关键之年。科学编制2012年财政预算，对贯彻落实中央和省的大政方针以及市委市政府各项决策部署，促进我市经济社会科学发展和谐发展意义重大。 　　2012年，我市经济社会发展面临的国内外环境错综复杂。欧洲主权债务危机尚未得到妥善解决，世界经济增长出现放缓迹象，外部经济的不确定性不稳定性上升，下行风险有所加大。国内经济发展中不平衡、不协调、不可持续的矛盾仍然突出，抑制通货膨胀、加强节能减排和房地产调控的任务仍十分艰巨。我市经济运行总体健康平稳，产业结构转型升级逐步加快，经济发展的质量和效益持续提升，但也存在通胀压力依然较大、出口下滑、部分中小企业经营困难等问题。 　　从财政状况来看，2011年我市地方公共财政预算收入总体保持平稳增长态势，全年将突破1,300亿元，财税收入规模迈上新台阶。但收入增量中相当一部分属政策性增收，以及土地增值税和非税收入一次性清缴入库等，不具备持续增长的因素。2012年，由于经济增长不确定性增大，加上国家加大结构性减税力度，以及全市收入基数逐年提高，预计我市财政收入继续保持较快增长的压力较大。 　　财政支出方面，2012年我市存在较多政策性强、支出规模大的增支事项：一是加强社会建设，促进基本公共服务均等化和特区一体化，社会民生福利投入需求快速增长；二是促进经济发展方式转变，建设自主创新型城市和低碳城市，新增节能减排、战略性新兴产业扶持等资金需求较大；三是落实国家法定政策性增支事项，包括加大教育投入和水利投入，以及承担对口支援新疆和西藏任务等；四是加快城市基础设施建设，回补2010年及以前年度政府统贷项目资金缺口压力增大。综合考虑，2012年我市财政收支紧张的矛盾仍将持续。 　　（二）关于2012年预算编制执行的指导思想和原则。 　　2012年我市预算编制执行的指导思想是：以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻落实胡锦涛总书记在庆祝中国共产党成立90周年大会上重要讲话精神，围绕深圳市国民经济和社会发展第十二个五年规划，以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线，牢固树立以质取胜、创造深圳质量的核心理念，着力发挥财政资金和财税政策的导向作用，以保障和改善民生为出发点和落脚点，大力推进基本公共服务均等化，全面加强社会建设；以提升自主创新能力为中心环节，大力推进产业结构优化升级，促进经济发展方式“快转”；以深化投融资体制改革为抓手，发挥财政资金的杠杆作用，加快特区一体化建设，提升城市发展质量；加强社会主义核心价值体系建设，加快发展文化产业，促进文化事业繁荣发展；依法加强收入征管，不断优化财政支出结构，从严从紧编制部门预算，进一步提升财政管理科学化精细化水平，全面提高财政资金的使用效益。 　　按照上述指导思想，2012年我市预算编制与执行总的原则是： 　　1.全面加强财政经济运行的分析监测，科学涵养税源，促进财税收入与经济发展可持续协调增长。 　　进一步加强对经济形势和财政收支的分析研究，合理测算年度预算收入规模，2012年我市财政收入安排要与地区生产总值等经济预期发展指标相适应。加强对主体税种及重点税源的跟踪和分析，提高对企业的服务质量和服务水平，进一步规范和完善非税收入管理，确保财政收入稳步增长。 　　2.大力支持自主创新和节能减排， 促进产业结构优化升级，推动经济发展方式“快转”。 　　坚持自主创新主导战略，加快建设国家创新型城市。着力打造现代产业体系，巩固和发展四大支柱产业，积极培育新能源、互联网、生物、新材料、文化创意、新一代信息技术等战略性新兴产业。制定专项政策鼓励和促进产业转型升级。在整合优化产业发展资金的基础上，进一步完善财政扶持政策和方式。 　　3.优先保障和改善民生，推进基本公共服务均等化，全面加强社会建设。 　　落实国家对财政教育投入法定增长的要求，促进教育优先发展。加大对困难群体的帮扶和投入力度，着力解决困难群体基本生活保障问题。研究建立价格调节基金，增加安排粮食储备费用、油、肉补贴以及其他政策性补贴等。大力推进基本公共服务均等化，建立财政对基本公共服务投入稳定增长的长效机制，以公共教育、公共卫生、公共文化、公共交通、社会保障等民生领域为重点，着力解决因居民属性或区域发展不平衡而造成的公共服务水平差异，加快民生幸福城市建设。落实中央水利工作会议精神，多渠道筹集资金加大水利建设投入。 　　4.努力激发社会投资潜力，协调发挥“三驾马车”作用，促进经济平稳较快增长。 　　着力发挥财政资金的杠杆作用，大力鼓励和引导社会资本进入公共事业和公共服务领域。推进市区两级投融资体制改革，引导投融资平台可持续发展。加大偿还政府统贷资金及财政垫付资金回补力度，逐步消化解决以前年度政府统贷项目资金缺口。研究建立政府投资项目财政性资金安排增长机制，合理增加重点民生项目建设支出。足额落实出口退税地方负担资金。制定有效政策措施，支持企业积极应对复杂严峻的经济形势，发挥财政政策导向作用，促进经济有质量地平稳增长。 　　5.继续深化财政改革，不断提升财政管理科学化精细化水平，提高财政资金使用效益。 　　大力推动财政预算绩效管理，将质量理念和绩效理念融入预算管理全过程。密切跟踪第四轮市区财政体制运行情况，完善产业发展、生态补偿、基本公共服务均等化等转移支付实施细则。积极稳妥推进预算信息公开，认真开展“三公经费”预决算公开工作，进一步细化重点民生支出公开级次。贯彻落实党政机关厉行节约的各项规定，严格控制“三公经费”和一般行政运行支出，大力压缩差旅、会议、文件等支出，继续严控国际会议、论坛、庆典、节会等活动，不断优化支出结构。 　　（三）关于2012年全市及市本级公共财政收入预算。 　　2012年，全市公共财政收入预算代编计划为1,475亿元，比2011年预计完成数增加136亿元，增长10%。全市公共财政预算收入加上体制结算收入、上年结转结余收入以及调入资金等，总收入计划为1,709亿元。 　　2012年，市本级公共财政收入预算计划为879亿元，比2011年预计完成数增加约76亿元，增长9%。市本级公共财政预算收入加上体制结算收入、上年结转结余收入和调入资金等，总收入计划为1,113亿元。 　　2012年，市本级公共财政收入主要安排如下： 　　1.增值税市本级分成部分计划安排86.3亿元，比2011年预计完成数增长11.9%。主要考虑2011年以来全市工业增加值、社会消费品零售额等经济指标实现了平稳增长，2012年有望继续保持增长态势，将带动增值税现税等收入稳步增长。 　　2.营业税市本级分成部分计划安排320亿元，比2011年预计完成数增长17.5%。主要考虑2012年全市经济总体保持平稳增长，将带动一般营业税增长。同时，在国家适度下调存款类金融机构人民币存款准备金率的政策背景下，预计2012年银行信贷规模有所增加，金融保险营业税有望继续保持增长。 　　3.企业所得税市本级分成部分计划安排198.8亿元，比2011年预计完成数增长16.8%。主要考虑2012年全市工业增加值等经济指标有望持续增长，同时我市企业所得税适用税率再提高1个百分点，将带来一定政策性增收。 　　4.个人所得税市本级分成部分计划安排90.6亿元，比2011年预计完成数增长10%。主要考虑受国家实行个人所得税改革的结构性减税政策影响，预计2012年个人所得税增幅与上年相比有所回落。 　　5.其他各项税收市本级分成部分计划安排90.8亿元，比2011年预计完成数下降0.4%，主要受一次性征收因素影响，2011年土地增值税清算收入市本级分成部分增加约20亿元，预计2012年将恢复到正常增长水平。 　　6.非税收入计划安排92.5亿元，比2011年预计完成数下降16.1%，剔除2011年历年结余的非税收入一次性入库增收因素后，2012年预算数比2011年同口径增长3.5%，主要是教育费附加保持与相关税种同步增长，带来一定增收。 　　7.上年结转结余收入计划安排20亿元，其中含2011年中央和省专项补助收入14.1亿元，结转至2012年使用。 　　8.中央补助收入建议安排127亿元。按财政部规定，上级补助收入全部列入市本级收入中反映，属补助区部分再由市财政通过转移支付安排各区。其中：税收基数返还113亿元；财政部提前告知的2012年专项转移支付补助收入14亿元。 　　9.省返还收入建议安排7亿元。其中燃油税费改革后省对我市原养路费等“六费”基数返还6.3亿元，其他补助0.7亿元。 　　10.调入资金建议安排80亿元。其中调入国土基金30亿元，调入预算稳定调节金50亿元，专项用于有关重大项目建设、偿还政府统贷资金以及平衡预算。 　　（四）关于2012年全市及市本级公共财政支出预算。 　　2012年全市公共财政总收入计划为1,709亿元，按照收支平衡原则，相应安排全市公共财政总支出1,709亿元，其中各区支出预算由区人民政府报同级人代会审议批准。 　　2012年市本级公共财政总收入计划为1,113亿元（不含基金预算）。按照收支平衡原则，相应安排市本级公共财政总支出1,113亿元。市本级总支出扣除上下级财政体制性支出223亿元后，市本级实际可支配的财力为890亿元。 　　在对比各支出科目2012年和2011年年初预算数时，需要特别说明以下情况： 　　一是2012年财政部调整了部分支出功能科目，主要是将“粮油物资管理事务”和“储备事务支出”两个类级科目合并为“粮油物资储备事务”类级科目。 　　二是按照政府收支分类科目改革的有关要求，从2010年起，我市将基建支出分解到各支出功能科目核算。但由于基建项目具有一次性的特点，故部分支出科目中基建支出的变化，将导致该科目2012年和2011年年初预算数不具有可比性。 　　2012年市本级公共财政支出预算主要项目如下： 　　1.一般公共服务，反映政府提供一般公共服务的支出，计划安排56.3亿元，比2011年年初预算增长2.6%。2012年预算安排切实体现市委市政府厉行节约的要求，严格控制行政部门经费增长，除增人增资和市委市政府明确新增的工作任务外，一般项目经费零增长。 　　2.公共安全，反映政府维护社会公共安全方面的支出，计划安排46亿元，剔除基建支出等不可比因素后，比2011年年初预算同口径增长4%。 　　3.教育，反映政府教育事务支出，计划安排113.5亿元，比2011年年初预算增长25.3%。主要是积极落实教育支出占公共财政预算支出比重每年同口径提高1个百分点的政策，确保教育投入法定增长，推动义务教育均衡发展，加快学前教育、高等教育和职业教育等各项教育事业优质发展；安排盐田高级中学、深圳大学基础实验室、南方科技大学校区建设等教育基建支出31.5亿元等。 　　4.科学技术，反映政府用于科学技术方面的支出，计划安排67.7亿元，比2011年年初预算增长22.9%。主要是深入实施自主创新主导战略，安排科技研发资金14.4亿元，比上年预算数增加5.9亿元；安排国家重大科技计划项目地方配套资金6亿元，比上年预算数增加1亿元，大力支持重大科技项目引进；加大创新型人才引进力度，继续安排产业发展与创新人才奖励资金3亿元、“孔雀计划”中用于科研部分经费4亿元，支持国家创新型城市建设；落实我市战略性新兴产业发展政策，新增安排新一代信息技术战略性产业发展资金4亿元；安排国家工程实验室、国家高技术产业化示范工程地方配套等科技领域基建支出8.4亿元等。 　　5.文化体育与传媒，反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出，计划安排13.7亿元，剔除基建支出及大运会支出等不可比因素后，比2011年年初预算数同口径增长8.6%。主要是继续支持我市公益性文化事业和文化产业的发展，安排宣传文化事业发展专项资金0.8亿元、文化创意产业发展专项资金3.2亿元；安排文体设施基建支出4.9亿元等。 　　6.社会保障和就业，反映政府在社会保障与就业方面的支出，计划安排30.2亿元，比2011年年初预算增长29.6%。主要是新增困难群体帮扶支出5亿元，重点用于解决困难群体基本生活保障问题；支持解决劳动者就业再就业困难，安排就业再就业专项资金5亿元，比上年预算数增加2亿元；安排城镇居民养老保险补助经费0.5亿元等。 　　7.医疗卫生，反映政府医疗卫生方面的支出，计划安排50.6亿元，比2011年年初预算增长26.2%。主要是继续支持扩大医疗保险覆盖面，安排对少儿、大学生、非从业居民医疗保险财政补助经费2.7亿元；安排医药卫生体制改革和公共卫生投入5.8亿元，保障医药卫生体制改革顺利实施；安排新开办公立医院运行经费3亿元；安排医疗卫生领域基建支出25.5亿元等。 　　8.节能环保，反映政府节能环保方面的支出，计划安排81.6亿元，比2011年年初预算增长17.2%。主要是按照国家节能减排财政政策综合示范期初步方案（2012—2014），安排循环经济和节能减排专项资金15亿元，比上年增加8亿元，新增合同能源管理资金1亿元；继续安排新能源汽车推广配套资金6亿元，安排新能源、新材料战略性新兴产业扶持资金各2亿元；安排节能环保领域基建支出34亿元等。 　　9.城乡社区事务，反映政府城乡社区事务支出，计划安排79.4亿元，比2011年年初预算增长7.4%。主要是加快促进特区一体化发展，继续实施一批有利于基本公共服务均等化的民生改善项目，安排滨海休闲带、郊野公园和市政道路维护等基建支出58.8亿元。 　　10.农林水事务，反映政府农林水事务支出，计划安排34.8亿元，比2011年年初预算增长82.2%。主要是落实中央水利工作会议精神，多渠道筹集资金加大水利建设投入，安排水库扩建、除险加固工程等基建支出11.7亿元，新增安排堤围防护费支出2.5亿元等。 　　11.交通运输，反映政府交通运输方面的支出，计划安排62.5亿元，比2011年年初预算增长16.4%。主要是我市对市民乘坐公交继续实行深圳通刷卡补贴、燃油补贴、公交成本规制补贴、优惠群体乘车补贴等，由于油价上涨以及增加新能源公交车，预计2012年市本级需负担公交补贴经费28亿元，比2011年增加10亿元；安排轨道交通、公路改造等交通运输领域基建支出14.8亿元。 　　12.资源勘探电力信息等事务，反映政府对资源勘探、电力、信息等方面的支出，计划安排28.1亿元，比2011年年初预算增长43.4%。主要是落实省政府扶持产业转移重点园区发展政策，新增安排产业转移奖励资金3亿元；加快产业转型升级步伐，新增安排产业转型升级专项资金5亿元；兑现我市有关产业扶持政策，安排产业技术进步资金5.3亿元、民营及中小企业扶持专项资金2亿元；安排互联网、生物战略性新兴产业扶持专项资金各2亿元等。 　　13. 商业服务业等事务，反映政府对商业服务业等事务的支出，计划安排8.6亿元，比2011年年初预算增长45.8%。主要是安排支持商贸、会展业和外贸发展等专项资金4.7亿元、价格调节基金1亿元以及上年结转中央和省补助专项资金1.5亿元等。 　　14.金融监管等事务，反映政府对金融保险业监管等事务方面的支出，计划安排14.6亿元，比2011年年初预算增长256.1%。主要是安排金融产业发展专项资金12.5亿元（含需兑现的2011年金融政策资金10.2亿元），比上年预算数增加10.5亿元。 　　15.国土资源气象事务,反映政府用于国土资源、气象等事务的支出，计划安排5.5亿元，剔除基建支出因素后，比2011年年初预算同口径增长25%，主要是新增海域使用金支出0.5亿元和上年结转的中央补助资金0.5亿元。 　　16.住房保障支出，反映政府用于住房方面的支出，计划安排21亿元，比2011年预算增长100%。主要是安排市级行政事业单位住房公积金支出14亿元，比上年增加8.5亿元；继续安排人才安居工程专项资金4.5亿元，加大人才引进力度。需要说明的是，我市保障性住房的建设资金主要是来源于国土基金和住房专项资金等，未全部在本级公共财政预算支出中反映。 　　17.粮油物资储备事务支出，反映政府用于粮油物资储备事务方面的政策性补贴支出，计划安排3.1亿元，比2011年年初预算下降41.5%，主要是按照财政部对政府收支科目调整的要求，将部分支出调整至“其他支出”科目下反映；剔除不可比因素后，比2011年预算同口径增长20.8%。 　　18.总预备费4亿元，其中含应急专项资金1亿元。 　　19.国债还本付息支出，反映用于债务还本、付息等方面的支出，计划安排116.5亿元，主要是偿还政府统贷银行贷款本息60亿元，回补2010年及以前年度政府统贷项目资金缺口30.5亿元，同时，偿还财政部代理发行的2009年地方政府债券本金24亿元，地方政府债券利息支出1.5亿元，国债转贷利息0.5亿元。 　　20.其他支出51.2亿元，比2011年年初预算下降4.5%，主要包括预算准备金、上年结转的专项支出以及按照政府收支分类科目要求年初未能划分到具体功能科目的支出等。 　　21.转移性支出223亿元，比2011年年初预算减少10亿元。其中： 　　（1）上解中央支出68亿元，比2011年增加14亿元，主要是增加两法合并后过渡性优惠政策地方负担和新增出口退税地方负担部分，以及预留其他新增上解等支出。 　　（2）上解省支出32亿元，比2011年增加1亿元，主要是增加定额上解支出。 　　（3）补助区支出123亿元，比2011年减少25亿元，主要是减少了2011年一次性安排区级投融资平台补助资金30亿元。 　　（五）关于2012年市本级政府性基金预算。 　　1.2012年市本级政府性基金预算收入计划为284.68亿元，比2011年预计完成数增加50.9亿元。市本级当年基金收入加上上年结转结余收入，总收入355.46亿元，比2011年增加100.9亿元，主要是国土出让收入增加，以及2011年的超收收入结转使用和使用历年结余资金。 　　基金收入主要包括：文化事业建设费收入3亿元；残疾人就业保障金收入6.3亿元；国有土地使用权出让金收入229.27亿元；国有土地收益基金收入4.25亿元；新增建设用地土地有偿使用费收入8亿元；地方水利建设基金收入8亿元；彩票公益金收入6.68亿元；农业土地开发资金收入2.6亿元；地方教育附加收入15亿元等。上年结转收入70.78亿元。 　　2.按照收支平衡的原则，相应安排2012年市本级政府性基金预算总支出计划355.46亿元。主要包括：文化事业建设费支出3亿元；残疾人就业保障金支出6.1亿元；国有土地使用权出让金支出217.56亿元；国有土地收益基金支出4.25亿元；新增建设用地土地有偿使用费支出8亿元；地方水利建设基金支出8亿元；农业土地开发资金支出5亿元；地方教育附加支出15亿元；彩票公益金支出5.18亿元。补助区支出51.51亿元，基金滚存结余30.51亿元。 　　（六）关于2012年新区公共财政预算。 　　1.2007年、2009年我市先后成立了光明和坪山两个新区，并赋予新区管委会准一级财政管理权限。考虑到管委会属市政府派出机构，按《预算法》有关规定，年度财政预算收支单列，与本级财政预算一并提请市人民代表大会审议批准。 　　2012年，光明新区公共财政总收入预算计划安排21.6亿元，比2011年预计完成数增长14.9%。其中：税收收入15.4亿元，比2011年预计完成数增长18%；非税收入1.2亿元，比上年增长20%；各项转移性收入5亿元；上年结转收入0亿元。 　　按照收支平衡的原则，2012年光明新区公共财政总支出安排21.6亿元，其中一般预算支出21亿元；转移性支出0.6亿元。 　　2012年，坪山新区公共财政总收入预算计划安排19.3亿元，比2011年预计完成数增长18.8%。其中：税收收入13亿元，比2011年预计完成数增长15%；非税收入0.3亿元；各项转移性收入5.4亿元；上年结转收入0.6亿元。 　　按照收支平衡的原则，2012年坪山新区公共财政总支出安排19.3亿元，其中一般预算支出18.41亿元；转移性支出0.89亿元。 　　2.我市将成立龙华新区和大鹏新区，两个新区2012年度预算暂由现所在区编报，并报同级人代会审议批准。新区正式成立后将参照光明、坪山新区管理模式，统一纳入第四轮市区财政体制管理，市与新区实行分税分成体制，统筹研究新区成立对原所在区的财力影响等问题。届时两个新区预算可在2012年度市本级预算调整中单列，一并报市人大常委会审议。 　　二、深圳市本级2012年财政预算 　　(一)深圳市本级2012年公共财政收入预算 　　(二)深圳市本级2012年公共财政支出预算 　　(三)深圳市本级2012年政府性基金收支预算