盐田区财政局开展成本效益分析助力财政资金降本增效

　　为推动财政资源高效配置，实现财政资金降本增效，盐田区财政局以2025年校园物业管理项目为试点，探索成本预算绩效管理。以同等产出和效益情况下实现成本最小化为目标，按照“绩效目标、投入成本、产出质量与效益匹配对应”的原则开展成本绩效分析工作。（一）确定关键驱动因素。以物业服务用工需求为突破口，根据《反恐怖防范管理规范 中小学、幼儿园》，按照标准合理确定盐田区中小幼学校保安人员配置人数。（二）加强资源统筹。事前绩效评价统筹考虑校园物业保安和校园周边保安资源综合利用，实现资源使用效益最大化。（三）充分考量服务对象特点。考虑服务对象超长假期的特性，减少学校寒暑假物业服务人员冗余，合理确定人员配置。（四）通过横向分析，合理确定盐田区学校物业管理的标准。通过成本分析，核定的成本较本轮预算申报下降了13.82%，较2024年预算指标下降了21.78%，在保障学校正常运转和学生安全的前提下，有效降低了盐田区中小幼学校物业管理成本，为预算安排提供重要依据。下一步，盐田区财政局将以本次试点为切入口，全面实施成本预算绩效管理，深化零基预算改革，推进财政资源高效配置和公共服务供给质量全面提升。